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會計師淪詐團軍師！協助設人頭公司洗錢 警統計警示帳戶比例高達20%
【本報訊】警方破獲一起專業人士勾結詐騙集團重大案件。刑事警察局指出，鄭姓會計師涉嫌長期擔任詐騙集團「軍師」，協助詐團以節稅名義虛設公司行號，進行詐欺及洗錢犯行。經統計，該會計師事務所經手申辦的公司中，成為警示帳戶比例高達20%，遠高於全國平均值1.8%，情節重大。
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刑事局說明，本案源於偵一大隊分析公司戶涉詐案件時發現異常，部分個案出現同一人申請多家公司，或同一公司頻繁更換負責人情形，最終皆淪為詐騙集團使用的人頭公司戶。更有公司申請企業網路銀行後，單筆約定轉帳額度高達5,000萬元，顯示公司戶涉詐問題嚴重。
專案小組進一步調閱財政部、經濟部、各縣市政府及金融機構資料，鎖定位於高雄市的某會計師事務所涉案重大。查出詐騙集團以申設公司可節稅為由，透過親友及網路管道收購人頭個資，再交由會計師協助申辦公司，初步估算至少25人受害，財損金額達2,500萬元，會計師不法獲利約百萬元。
警方於本月7日持搜索票，會同財政部南區國稅局，同步前往高雄市、新北市、臺中市、宜蘭縣及屏東縣等地搜索，查緝鄭姓會計師等36人到案（含事務所員工10人），並於高雄市2處會計師事務所查扣人頭公司大小章、進銷項發票、偽造國稅局收件章、事務所電腦檔案及行動電話等證物。
全案依涉犯詐欺、洗錢防制法、公司法、稅捐稽徵法及商業會計法等罪，移送橋頭地檢署偵辦。經檢察官複訊後，法院裁定鄭姓會計師羈押。
刑事局呼籲，執業會計師及相關專門技術人員，切勿為蠅頭小利配合詐騙集團申辦人頭公司；一般民眾亦勿將身分證件交由他人申設公司擔任負責人，否則除違反公司法外，亦可能涉及洗錢防制法、稅捐稽徵法及商業會計法等多項刑責，後果嚴重。
